Abu Dabi Küresel Pazar Kayıt Otoritesi (RA), önemli denetim eksiklikleri nedeniyle KPMG Lower Gulf Limited’e 30.000 dolar para cezası verdi . Ceza, KPMG’nin sürekli olarak RA’nın denetim düzenlemelerine uymadığını tespit eden ayrıntılı bir incelemenin ardından geldi. Özellikle firma, RA tarafından yönetilen kurallar kapsamında kritik bir gereklilik olan, ADGM birimlerine yönelik denetim raporlarını yalnızca ADGM Kayıtlı Denetim Müdürlerinin imzalamasını sağlamadığı için gösterildi.
Para cezasının uygulanmasından önce RA, birkaç ay boyunca KPMG ile uzun süreli bir diyalog içindeydi. İletişimler, ADGM Dışı Kayıtlı Denetim Müdürlerinin ADGM şirketleri için denetim raporlarını uygunsuz bir şekilde imzalamasıyla ilgili konulara odaklandı. KPMG, RA’ya daha fazla ihlali önlemek için iç sistemlerini ve kontrollerini iyileştirdiğine dair güvence vermesine rağmen, daha sonra yapılan doğrulama, sorunun tekrarlandığını ortaya çıkardı ve bu da mali cezayı gerektirdi.
RA, yüksek denetim kalitesi standartlarını sürdürme taahhüdünü vurgulayarak, denetim firmalarının sağlam yönetişim yapılarını sürdürmelerinin gerekliliğini vurguluyor. Bu yapılar, RA’nın düzenlemelerine tam uyumu sağlayacak, herhangi bir sapmayı derhal belirleyip düzeltecek şekilde tasarlanmış sistem ve kontrolleri içermelidir. RA, Kayıtlı Denetçiler tarafından alınan her türlü iyileştirici tedbirin etkili bir şekilde uygulanmasını ve etkinliklerinin düzenli olarak izlenmesini beklemektedir.
Kayıt Otoritesinin İzleme ve Uygulama Bölümünden yapılan açıklamada, kurumun uygulama konusunda sağlam ve dengeli bir yaklaşım benimsemekten çekinmeyeceği belirtildi. RA, ADGM’nin denetim firmalarının uygulamalarını bölgenin uluslararası kabul görmüş denetim düzenleyici çerçevesiyle uyumlu hale getirmesini sağlamayı amaçlamaktadır. Açıklamada, bu tür bir uyumluluğun, denetimlerin kalitesini garanti altına almak ve kurumsal mali raporlamaya yönelik kamu güvenini artırmak için hayati önem taşıdığı vurgulandı.